在公司，總免不了要涉及到報銷的問題。這就得會計們注意了。到底有哪些注意事項呢?
1、差旅費的報銷。
單位工作人員因公出差需借支差旅費，應先到財務(wù)部門領(lǐng)取并填寫借款單，按照借款單所列內(nèi)容填寫完整，然后送所在部門領(lǐng)導和有關(guān)部門人員審查簽字。出納人員根據(jù)自己的職權(quán)范圍，審核無誤后給予現(xiàn)金支付。
出差人員回來后，應持各種原始至出納員處報銷，出納人員要熟知差旅費的開支范圍，標準和方法。程序：出差人應先到財務(wù)部門領(lǐng)取報銷單，將有關(guān)原始憑證，例如，車、船票，住宿發(fā) 票，餐費票等分類后粘貼在報銷單據(jù)背后，經(jīng)所在部門領(lǐng)導審核簽字后，送財務(wù)部門，出納人員根據(jù)相關(guān)規(guī)定，審核后予以報銷。報銷單據(jù)作為原始憑證編制記賬憑證。
2、差旅費以外的其他費用。
各單位內(nèi)部有關(guān)人員進行零星物品采購或單位職工支付醫(yī)藥費等費用，可持原始憑證到出納處，出納人員認真審核這些開支是否符合各種規(guī)定，是否有有關(guān)人員或部門批準后予以報銷。出納人員依據(jù)批準報銷的金額支付現(xiàn)金，在原始憑證上加蓋“現(xiàn)金付訖”印章，并依此原始憑證編制記賬憑證，登記日記賬。
千千萬萬別監(jiān)守自盜喲~!這可是道德層面與法律層面的雙重問題啊，謹慎!!!
